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企业改制操作方法7--债务重组

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    1.补充资本金。将占用的国有资产、欠款、欠税、欠电费、财政拨款等变为国有资本金,增大资本,减少负债.

  
  2.企业间的债转股。

  
  3.委托中介机构托管债权(委托资产管理公司)。

  
  4.与银行债权人商定减轻债务(降低原已挂帐贷款的贷款利率、挂帐停息、用低利率的新贷款还高利率的老贷款、商定把部分债务转移控股单位、折扣式的偿还债务,<银行呆、坏帐>)。

  
  5.募新资还旧债(还公司债:把公司的资产负债率做大,通过改制增加新股东,新投资还公司债;还股东债:把公司的资产负债率做适当,新股东收购的存量股份,还给因形成公司资产的股东的负债)。

  
  6.股转债。

  
  7.资本运作偿还债务(出售资产、出售股权、土地使用权变现、固定资产变现)。

  

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·有限责任公司变更为股份有限公司
      有限责任公司变更为股份有限公司,应当符合本法规定的股份有限公司的条件,并依照本法有关设立股份有限公司的程序办理。有限责任公司依法经批准变更为股份有限公司时,折合的股份总额应当相等于公司净资产额。有限责任公司依法经批准变更为股份有限公司,为增加资本向社会公开募集股份时,应当依照本法......


·债务重组的方式
      1、以低于债务账面价值的现金清偿债务;2、以非现金资产清偿债务;3、债务转为资本;4、修改其他债务条件,如延长债务偿还期限、延长债务偿还期限并加收利息、延长债务偿还期限并减少债务本金或债务利息等;5、以上两种或两种以上方式的组合(即“混合重组方式”)。...


·法律尽职调查的注意事项
      1、应当注意保持与委托人以及调查对象的良好沟通,以便将律师在调查过程所发现的问题及解决问题的方法及时反馈给客户。对于需要制作调查笔录的,应当亲自当面询问有关人员,以保证尽职调查工作的真实性。2、应当注意同其他中介机构的配合。国有企业改制通常是由几个中介机构共同参与完成的,律......


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上海 黄晓栋律师
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山东 许义园律师
法学学士 执业7年
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浙江 何强律师
副主任律师 法学硕士 执业14年
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江苏 王庆磊律师
副主任 法学学士 
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